מחשבון שכר ברוטו נטו 2025 | חישוב מדויק של משכורת נטו
מחשבון שכר מתקדם לחישוב ברוטו לנטו 2025 - גלו כמה תקבלו ביד לאחר ניכוי מס הכנסה, ביטוח לאומי, בריאות ופנסיה. כולל נקודות זיכוי, הטבות מס וחישובי הפרשות מעסיק. מעודכן לפי חוקי 2025!
מחשבון שכר: ברוטו לנטו 2025
מדרגות מס ונתונים לשנת 2025
בחר סוג חישוב
שעות נוספות, ביגוד וכדומה
שווי רכב, סלולרי וכדומה
נקודות זיכוי רגילות: 2.25 (גברים), 2.75 (נשים)
שעות נוספות, ביגוד וכדומה
שווי רכב, סלולרי וכדומה
ברירת מחדל: 6%
ברירת מחדל: 2.5%
למה חשוב להשתמש במחשבון ברוטו נטו?
כאשר מעסיק מציע לכם משרה חדשה או העלאה, הוא מדבר על שכר ברוטו - השכר לפני כל הניכויים. אבל הסכום שבפועל יגיע לחשבון הבנק שלכם (שכר נטו) יהיה נמוך משמעותית. ההבדל יכול להגיע ל-30%-40% בהתאם לגובה השכר ולמצב המשפחתי שלכם.
מחשבון ברוטו נטו מאפשר לכם לדעת מראש כמה כסף תקבלו ביד, כך שתוכלו:
- לתכנן את התקציב החודשי שלכם בצורה מדויקת
- להשוות בין הצעות עבודה שונות על בסיס הנטו האמיתי
- לנהל משא ומתן על שכר מנקודת ידע
- להבין לאן הולך הכסף ומה הניכויים השונים
- לבדוק אם המעסיק מנכה נכון ולא גובה יותר מדי
מה ההבדל בין שכר ברוטו לשכר נטו?
שכר ברוטו (Gross Salary)
שכר ברוטו הוא השכר הכולל לפני ניכויים - זה המספר שמופיע בחוזה העבודה ושמעסיקים מדברים עליו במשא ומתן. השכר הברוטו כולל:
- שכר בסיס - החלק העיקרי של המשכורת
- תוספות שכר - שעות נוספות, תוספת ותק, תוספת ביגוד, תוספת נסיעות
- בונוסים ותגמולים - אם כלולים בשכר הקבוע
- שכר בעין (שווה כסף) - רכב צמוד, טלפון נייד, ארוחות
שכר נטו (Net Salary)
שכר נטו הוא הכסף שבפועל מגיע לחשבון הבנק שלכם לאחר ניכוי:
- מס הכנסה - 10% עד 50% תלוי בגובה ההכנסה ונקודות הזיכוי
- ביטוח לאומי - כ-12% (7% על רוב ההכנסה)
- ביטוח בריאות - כ-5%
- פנסיה - 6% מההכנסה (המעסיק מוסיף 6.5%)
- קרן השתלמות - 2.5% (המעסיק מוסיף 7.5%)
💡 דוגמה מעשית
משכורת ברוטו: 15,000 ₪
ניכויים: כ-3,072 ₪ (מס הכנסה, ביטוח לאומי, בריאות, פנסיה, קרן השתלמות)
שכר נטו: כ-11,928 ₪ → הפרש של כ-20%!
פירוט מלא של כל הניכויים משכר 2025
מס הכנסה
מס הכנסה בישראל הוא מדורג (פרוגרסיבי) - ככל שמרוויחים יותר, אחוז המס עולה. מדרגות המס ל-2025 (הוקפאו עד 2027):
| הכנסה שנתית | הכנסה חודשית | שיעור מס |
|---|---|---|
| עד 84,120 ₪ | עד 7,010 ₪ | 10% |
| 84,121 - 120,720 ₪ | 7,011 - 10,060 ₪ | 14% |
| 120,721 - 193,800 ₪ | 10,061 - 16,150 ₪ | 20% |
| 193,801 - 269,280 ₪ | 16,151 - 22,440 ₪ | 31% |
| 269,281 - 560,280 ₪ | 22,441 - 46,690 ₪ | 35% |
| 560,281 - 721,560 ₪ | 46,691 - 60,130 ₪ | 47% |
| מעל 721,560 ₪ | מעל 60,130 ₪ | 50% |
חשוב לזכור: המס מחושב בהדרגה. אם אתם מרוויחים 200,000 ₪ בשנה, אתם לא משלמים 31% על הכול - אתם משלמים 10% על החלק הראשון, 14% על החלק השני וכו'.
נקודות זיכוי במס
נקודות זיכוי מקטינות את המס. כל נקודה שווה 2,904 ₪ בשנה (242 ₪ לחודש) ב-2025.
| סוג זכאות | נקודות זיכוי | שווי בשנה | שווי בחודש |
|---|---|---|---|
| כל תושב ישראל (בסיסי) | 2.25 | 6,534 ₪ | 545 ₪ |
| אישה עובדת | 2.75 | 7,986 ₪ | 666 ₪ |
| תושב ותיק (מעל 60) | +1.0 | 2,904 ₪ | 242 ₪ |
| כל ילד (עד 3 ילדים) | +2.0 | 5,808 ₪ | 484 ₪ |
| ילד רביעי ומעלה | +3.0 | 8,712 ₪ | 726 ₪ |
| הורה יחיד | +1.0 | 2,904 ₪ | 242 ₪ |
ביטוח לאומי
ביטוח לאומי לשנת 2025:
- על הכנסה עד 7,522 ₪ - 12% (1.04% ביטוח לאומי + 10.96% ביטוח בריאות ואחר)
- על הכנסה מ-7,522 ₪ עד 50,695 ₪ - 12% (7% ביטוח לאומי + 5% ביטוח בריאות)
- על הכנסה מעל 50,695 ₪ - אין ניכוי נוסף (קיימת תקרה)
תקרת ביטוח לאומי ל-2025: 50,695 ₪ לחודש (608,340 ₪ בשנה).
ביטוח בריאות
מס בריאות לשנת 2025:
- על הכנסה עד 7,522 ₪ - 3.10%
- על הכנסה מעל 7,522 ₪ - 5%
פנסיה וקרן השתלמות
החוק מחייב מעסיקים להפריש לפנסיה מהיום הראשון:
- פנסיה: עובד 6%, מעסיק 6.5% (קרן פנסיה) + 6% (פיצויים) = סה\"כ 18.5%
- קרן השתלמות: עובד 2.5%, מעסיק 7.5% = סה\"כ 10%
חשוב: ההפרשות של המעסיק (6.5%+6%+7.5% = 20%) הן מעבר לשכר הברוטו - הן לא מנוכות מהשכר אלא מגיעות ישירות לתוכניות החיסכון שלכם!
דוגמאות מפורטות לחישובי שכר נטו 2025
שכר ברוטו 10,000 ₪ → נטו ?
שכר ברוטו: 10,000 ₪ | נקודות זיכוי: 2.25 (רווק ללא ילדים)
- מס הכנסה: 558 ₪ (לאחר נקודות זיכוי)
- ביטוח לאומי: 630 ₪
- ביטוח בריאות: 460 ₪
- פנסיה (6%): 600 ₪
- קרן השתלמות (2.5%): 250 ₪
שכר נטו: כ-7,502 ₪ (כ-75% מהברוטו)
שכר ברוטו 15,000 ₪ → נטו ?
שכר ברוטו: 15,000 ₪ | נקודות זיכוי: 2.25
- מס הכנסה: 1,472 ₪
- ביטוח לאומי: 955 ₪
- ביטוח בריאות: 690 ₪
- פנסיה: 900 ₪
- קרן השתלמות: 375 ₪
שכר נטו: כ-10,608 ₪ (כ-71% מהברוטו)
שכר ברוטו 20,000 ₪ → נטו ?
שכר ברוטו: 20,000 ₪ | נקודות זיכוי: 2.25
- מס הכנסה: 2,722 ₪
- ביטוח לאומי: 1,280 ₪
- ביטוח בריאות: 920 ₪
- פנסיה: 1,200 ₪
- קרן השתלמות: 500 ₪
שכר נטו: כ-13,378 ₪ (כ-67% מהברוטו)
שכר ברוטו 30,000 ₪ → נטו ?
שכר ברוטו: 30,000 ₪ | נקודות זיכוי: 2.25
- מס הכנסה: 5,972 ₪
- ביטוח לאומי: 1,930 ₪
- ביטוח בריאות: 1,420 ₪
- פנסיה: 1,800 ₪
- קרן השתלמות: 750 ₪
שכר נטו: כ-18,128 ₪ (כ-60% מהברוטו)
⚠️ שימו לב
ככל שהשכר עולה, אחוז הניכויים גדל! בשכר של 10,000 ₪ הניכויים כ-25%, בשכר של 30,000 ₪ הניכויים כבר 40%. זה בגלל מדרגות המס הפרוגרסיביות - שכר גבוה יותר = מס גבוה יותר.
עדכונים חשובים לשנת 2025
- הקפאת מדרגות מס: מדרגות מס ההכנסה הוקפאו (ללא הצמדה למדד) עד 2027
- נקודת זיכוי: 2,904 ₪ בשנה (242 ₪ לחודש) - ללא שינוי מ-2024
- תקרת ביטוח לאומי: 50,695 ₪ לחודש (608,340 ₪ בשנה)
- שכר מינימום: 5,880 ₪ ברוטו (נכון לינואר 2025)
- מס עליון: 50% על הכנסה מעל 721,560 ₪ בשנה (60,130 ₪ לחודש)
8 טיפים חשובים לשכר ומשכורת
1. תמיד בדקו את תלוש השכר בקפידה
אל תסמכו על המעסיק שהכול נכון. בדקו כל חודש: שהשכר הברוטו תואם למוסכם, שנקודות הזיכוי נכונות (במיוחד אחרי לידת ילד!), שההפרשות לפנסיה וקרן השתלמות נעשות, ושאין ניכויים לא ברורים. שגיאות בתלוש שכר נפוצות מאוד - ואם לא תבדקו, תפסידו כסף.
2. עדכנו את נקודות הזיכוי כשיש שינוי
נולד ילד? התחתנתם? עברתם גיל 60? מילאתם בצבא? עדכנו מיד את המעסיק! כל נקודת זיכוי שלא מנוצלת היא 242 ₪ בחודש שאתם מפסידים. מלאו טופס 101 (טופס פרטי עובד) ומסרו למחלקת שכר. אפשר גם לתבוע החזר רטרואקטיבי על 6 השנים האחרונות אם לא עדכנתם.
3. השוו הצעות עבודה לפי נטו, לא ברוטו
חברה א' מציעה 18,000 ₪ ברוטו, חברה ב' מציעה 16,000 ₪ + רכב צמוד. מה עדיף? אי אפשר לדעת בלי לחשב נטו! הרכב הצמוד מוסיף שווי חודשי שחייב במס. השתמשו במחשבון כדי להשוות נטו מול נטו + שווי הטבות.
4. נהלו משא ומתן מנקודת ידע
כשאתם יודעים בדיוק כמה נטו אתם צריכים כדי לחיות בכבוד, אתם יכולים לנהל משא ומתן טוב יותר. דוגמה: \"אני צריך לפחות 12,000 ₪ נטו בחודש. זה אומר שכר ברוטו של כ-16,000 ₪. האם זה אפשרי?\" זה הרבה יותר אפקטיבי מלבקש \"שכר טוב\".
5. בדקו שהמעסיק מעביר את ההפרשות לפנסיה
זה לא מספיק שהמעסיק מנכה מהשכר - הוא חייב גם להעביר את הכסף לקופת הגמל! בדקו פעם בחודש באתר/אפליקציה של קופת הגמל שלכם שההפרשות מגיעות. אם לא - זו הפרת חוק חמורה. הגישו תלונה למשרד העבודה מיד.
6. שקלו להגדיל הפרשות לפנסיה וקרן השתלמות
אפשר להפריש יותר מהמינימום (עד 7% פנסיה, ללא הגבלה לקרן השתלמות). היתרון כפול: (1) חיסכון גדול יותר לעתיד (2) הפחתת מס כיום - כל שקל שאתם מפרישים מקטין את ההכנסה החייבת במס. אדם בדרגת מס 31% שמפריש 1,000 ₪ נוסף - בפועל מרוויח 310 ₪ במס, כך שהעלות האמיתית רק 690 ₪.
7. הגישו דוח שנתי גם אם אתם שכירים
כ-80% מהשכירים זכאים להחזר מס אבל לא מגישים! אם עבדתם פחות מ-12 חודשים, היו לכם הכנסות משתנות, עבדתם במספר מקומות, או שילמתם ביטוח לאומי עודף (מעל התקרה) - כדאי להגיש דוח. ההחזר הממוצע כ-3,000-5,000 ₪. ההגשה חינמית דרך אתר רשות המסים.
8. שמרו על כל התלושים והמסמכים
שמרו תלושי שכר למשך לפחות 7 שנים. הם מהווים הוכחה להכנסות, לצורך משכנתא, הלוואות, החזר מס, תביעות סוציאליות ועוד. אם המעסיק טוען שהפריש לפנסיה ואתם חושדים שלא - התלושים הם הראיה. סרקו והעלו לענן (Google Drive, Dropbox) למקרה שתאבדו.
שאלות נפוצות על חישוב ברוטו נטו
איך משתמשים במחשבון ברוטו נטו?
השימוש במחשבון פשוט ומהיר: הזינו את השכר הברוטו החודשי שהוצע לכם (למשל: 15,000 ₪), בחרו את מצבכם המשפחתי (רווק/נשוי/הורה יחיד), הזינו מספר ילדים אם רלוונטי, וציינו אם אתם תושב ותיק או בעלי הטבות מס נוספות. המחשבון יחשב אוטומטית את כל הניכויים: מס הכנסה לפי מדרגות 2025, ביטוח לאומי, ביטוח בריאות, הפרשות לפנסיה וקרן השתלמות, ויציג את השכר הנטו הסופי שיגיע לחשבון הבנק שלכם. המחשבון כולל גם מצב מתקדם לחישובים מורכבים עם תוספות שכר, רכב צמוד ועוד.
מה ההבדל בין שכר ברוטו לשכר נטו?
שכר ברוטו (Gross Salary) הוא השכר הכולל לפני כל הניכויים - זה המספר שמעסיק מציע לכם במשא ומתן. שכר נטו (Net Salary) הוא הכסף שבפועל יגיע לחשבון הבנק שלכם לאחר ניכוי כל המסים וההפרשות. הניכויים כוללים: מס הכנסה (10%-50% תלוי בהכנסה), ביטוח לאומי (7%-12%), ביטוח בריאות (5.17%-3.23%), פנסיה (6% מהעובד), וקרן השתלמות (2.5%). דוגמה: שכר ברוטו של 15,000 ₪ יתן שכר נטו של כ-11,928 ₪ (כ-20% פחות). ההבדל גדל ככל שהשכר עולה בגלל מדרגות המס הפרוגרסיביות.
כמה נטו יוצא מ-10,000 ₪ ברוטו?
משכורת ברוטו של 10,000 ₪ עם 2.25 נקודות זיכוי בסיסיות (רווק ללא ילדים) תתן שכר נטו של כ-8,202 ₪. הניכויים: מס הכנסה כ-558 ₪ (לאחר נקודות זיכוי), ביטוח לאומי כ-630 ₪, ביטוח בריאות כ-460 ₪, פנסיה 6% = 600 ₪, קרן השתלמות 2.5% = 250 ₪. סך ניכויים: כ-2,498 ₪. המספרים המדויקים משתנים בהתאם למצב המשפחתי, מספר ילדים, אחוזי הפרשות ספציפיים ותוספות נוספות. השתמשו במחשבון לחישוב מדויק לפי המצב האישי שלכם.
כמה נטו יוצא מ-15,000 ₪ ברוטו?
משכורת ברוטו של 15,000 ₪ (השכר החציוני במשק נכון ל-2025) עם 2.25 נקודות זיכוי תתן שכר נטו של כ-11,928 ₪. הניכויים: מס הכנסה כ-1,472 ₪, ביטוח לאומי כ-955 ₪, ביטוח בריאות כ-720 ₪, פנסיה 900 ₪, קרן השתלמות 375 ₪. סך ניכויים: כ-4,422 ₪ (כ-29.5% מהברוטו). שימו לב: אם יש לכם ילדים, המס יקטן משמעותית - כל ילד מזכה ב-2 נקודות זיכוי נוספות (484 ₪ פחות מס בחודש), כך שהנטו יעלה בהתאם.
כמה נטו יוצא מ-20,000 ₪ ברוטו?
משכורת ברוטו של 20,000 ₪ עם 2.25 נקודות זיכוי תתן שכר נטו של כ-15,428 ₪. הניכויים: מס הכנסה כ-2,722 ₪ (בדרגת 20%-31%), ביטוח לאומי כ-1,280 ₪, ביטוח בריאות כ-970 ₪, פנסיה 1,200 ₪, קרן השתלמות 500 ₪. סך ניכויים: כ-6,672 ₪ (כ-33.4%). בשכר זה אתם כבר נוגעים במדרגת מס של 31% על חלק מההכנסה (מעל 16,150 ₪ לחודש), מה שמעלה את אחוז הניכויים הכולל. עם 2 ילדים, הנטו יעלה לכ-16,400 ₪.
מהן נקודות זיכוי במס וכמה הן שוות?
נקודות זיכוי הן הנחה במס שמקטינה את חבות המס. כל נקודה שווה 2,904 ₪ בשנה (242 ₪ לחודש) ב-2025. כל תושב ישראל זכאי לנקודות בסיסיות: רווק - 2.25 נקודות (6,534 ₪ בשנה), אישה עובדת - 2.75 נקודות, תושב ותיק (60+) - נקודה נוספת. נקודות נוספות בגין ילדים: כל ילד עד גיל 18 (או 21 בצבא/לימודים) - 2 נקודות נוספות (5,808 ₪ בשנה לילד). דוגמה: משפחה עם 3 ילדים מקבלת 2.25 + 6 = 8.25 נקודות = 23,958 ₪ הפחתת מס בשנה! חשוב לעדכן את המעסיק על כל השינויים במצב המשפחתי כדי לקבל את מלוא הזיכויים.
מהם כל הניכויים משכר ברוטו?
הניכויים העיקריים מהשכר הברוטו הם: (1) מס הכנסה - לפי מדרגות פרוגרסיביות 10%-50%, תלוי בהכנסה השנתית, לאחר הפחתת נקודות זיכוי. (2) ביטוח לאומי - 12% על הכנסה עד 7,522 ₪ (מתוכם 7% על הכנסה מעל 7,522 ₪), עד תקרה של 50,695 ₪ בחודש. (3) ביטוח בריאות - 5.17% על הכנסה מעל 7,522 ₪ (3.23% על החלק מתחת). (4) פנסיה - 6% מהעובד (המעסיק מוסיף 6.5%). (5) קרן השתלמות - 2.5% מהעובד (המעסיק מוסיף 7.5%). סך כל הניכויים: בשכר ממוצע (15,000 ₪) כ-30% מהברוטו. בשכר גבוה (30,000 ₪) כ-38% מהברוטו. המעסיק גם מוסיף הפרשות נוספות שאינן מנוכות מהשכר אלא מגיעות לתוכניות החיסכון שלכם.
מה זה רכב צמוד ואיך זה משפיע על השכר הנטו?
רכב צמוד (רכב חברה לשימוש פרטי) נחשב כ'שכר בעין' - הטבה שחייבת במס וביטוח לאומי. רשות המסים קובעת את ערך השווי החודשי לפי נוסחה: 2.5% ממחיר הרכב (רכב רגיל), 1.67% (רכב היברידי), או 1% (רכב חשמלי). דוגמה: רכב רגיל במחיר 150,000 ₪ → שווי חודשי 3,750 ₪. סכום זה מתווסף לשכר הברוטו לצורך חישוב המס והביטוח הלאומי. התוצאה: תשלמו מס וביטוח לאומי על 3,750 ₪ נוספים (כ-1,200-1,500 ₪ ניכוי נוסף בחודש), אבל לא תקבלו את הכסף - תקבלו את הרכב. חשוב לחשב אם הרכב הצמוד משתלם לכם או שעדיף שכר גבוה יותר בלי רכב. השתמשו במחשבון במצב מתקדם כדי לראות את ההשפעה המדויקת.
מה זה קרן השתלמות ופנסיה - ומה ההבדל?
שתיהן תוכניות חיסכון שהמעסיק והעובד מפרישים אליהן, אבל יש הבדלים חשובים: פנסיה - חיסכון לטווח ארוך עד הפרישה. העובד מפריש 6%, המעסיק 6.5% (כקרן פנסיה) + 6% נוסף (כפיצויי פיטורים). הכסף נעול עד גיל פרישה. משיכה מוקדמת רק במקרים חריגים. קרן השתלמות - חיסכון לטווח בינוני (6 שנים מינימום). העובד מפריש 2.5%, המעסיק 7.5%. לאחר 6 שנים אפשר למשוך את הכסף בפטור מלא ממס. נזילות גבוהה יותר. יתרון נוסף: ההפרשות לפנסיה וקרן השתלמות מקטינות את ההכנסה החייבת במס, כך שבפועל ה'עלות' לעובד נמוכה יותר. דוגמה: הפרשה של 1,000 ₪ לפנסיה תחסוך לכם כ-310 ₪ במס (אם אתם בדרגת 31%).
האם אפשר לבקש מהמעסיק לשנות את אחוזי ההפרשות?
כן, חלקית. יש הפרשות מינימום חובה לפי חוק, ויש הפרשות שניתן לשנות: פנסיה - מינימום חובה: עובד 6%, מעסיק 6.5%+6%. אתם יכולים לבקש להפריש יותר (עד 7% מהעובד), והמעסיק יכול להסכים להוסיף מעבר למינימום. קרן השתלמות - מינימום חובה: עובד 2.5%, מעסיק 7.5%. ניתן להפריש יותר, אבל יש תקרה למס (המעסיק יכול להפריש עד 7.5% ללא חיוב מס). ביטוח מנהלים - במקום פנסיה וקרן השתלמות, ניתן לבחור ביטוח מנהלים (נפוץ אצל עצמאים ובכירים). יתרון הגדלת הפרשות: חיסכון עתידי גדול יותר + הפחתת מס כיום. חיסרון: פחות כסף 'ביד' כל חודש. שקלו את המצב הפיננסי שלכם לפני ההחלטה.
למה יש הבדל בין החישוב במחשבון לתלוש השכר בפועל?
ישנם מספר סיבות אפשריות להבדלים: (1) תוספות שכר - המחשבון מחשב על שכר בסיס, אבל בתלוש יש תוספות כמו שעות נוספות, בונוסים, תוספת ותק שעליהם יש ניכויים שונים. (2) הפרשות שונות - אולי המעסיק מפריש אחוזים שונים מהסטנדרט (למשל 7% פנסיה במקום 6%). (3) מקדמות מס - אם יש לכם הכנסות נוספות (עצמאי, השכרת דירה), המעסיק עשוי לנכות מקדמות מס נוספות. (4) הלוואות וקיזוזים - החזר הלוואת עובדים, קיזוז חובות, ארוחות, נסיעות. (5) עיגול - המחשבון מעגל, התלוש מחשב במדויק. (6) שגיאות - לפעמים יש טעויות בתלוש (נקודות זיכוי לא מעודכנות, שכר לא נכון). בדקו בקפידה את התלוש וודאו שכל הנתונים נכונים. אם יש הבדל משמעותי - דברו עם חשב השכר.
מתי כדאי לנהל משא ומתן על ברוטו גבוה יותר?
תמיד! אבל במיוחד במצבים אלה: (1) קבלת הצעת עבודה חדשה - זה הזמן הטוב ביותר. מעסיקים מצפים למשא ומתן בשלב זה. (2) סיום תקופת ניסיון - אם הוכחתם את עצמכם, זה זמן טוב לבקש העלאה. (3) קידום או תפקיד חדש - כשהאחריות גדלה, השכר צריך לגדול. (4) ביצועים מצוינים - אם עמדתם ביעדים או הצלחתם בפרויקט גדול. (5) שינוי בעלות המחיה - אם המדד עלה משמעותית (3%+) ולא קיבלתם התאמה. טיפים למשא ומתן: (א) הכינו נתונים - השכר הממוצע בתפקיד (אתרים כמו AllJobs), ההישגים שלכם. (ב) דברו על ברוטו, לא נטו - מעסיק חושב בברוטו. (ג) בקשו 10%-15% מעל מה שאתם מצפים - תמיד מורידים. (ד) שקלו גם הטבות אחרות - רכב, בונוסים, אופציות, ימי חופש נוספים.
איך יודעים אם השכר שהציעו לי הוגן?
ישנם מספר כלים ודרכים לבדוק: (1) אתרי משרות - AllJobs, Drushim, LinkedIn מציגים טווחי שכר למשרות דומות. (2) דוח הלמ"ס - הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה מפרסמת שכר ממוצע לפי ענפים ותפקידים. נכון ל-2025, השכר הממוצע במשק כ-13,000 ₪ נטו (כ-17,500 ₪ ברוטו). (3) שיחות עם עמיתים - דברו (בזהירות) עם אנשים בתפקידים דומים. (4) ניסיון ותואר - בודקו את טבלאות השכר לפי שנות ניסיון ודרגת השכלה. (5) גודל חברה - חברות גדולות משלמות בדרך כלל 10%-20% יותר מחברות קטנות. (6) מיקום גיאוגרפי - תל אביב והמרכז משלמים יותר מהפריפריה. כללי אצבע: תואר ראשון + 3 שנות ניסיון → 13,000-18,000 ₪ ברוטו. תואר שני + 5 שנות ניסיון → 18,000-25,000 ₪. בכירים 10+ שנים → 25,000-40,000 ₪.
מה קורה כשעובדים במספר מקומות עבודה?
עבודה במספר מקומות יוצרת סיטואציה מיוחדת: (1) ביטוח לאומי - יש תקרה חודשית של 50,695 ₪. אם סך ההכנסה ממקומות העבודה עובר את התקרה, שילמתם ביטוח לאומי עודף וזכאים להחזר. צריך להגיש בקשה לביטוח לאומי בסוף השנה. (2) מס הכנסה - כל מעסיק מנכה מס בנפרד על בסיס הכנסה מלאה לשנה. אבל בפועל, ההכנסה המשולבת ממקומות העבודה יכולה לדחוף אתכם למדרגת מס גבוהה יותר. תצטרכו להגיש דוח שנתי (טופס 1301) ולשלם מס נוסף - או לקבל החזר, תלוי בחישוב הסופי. (3) נקודות זיכוי - צריך לחלק את הנקודות בין מקומות העבודה (למשל 1.5 נקודות במקום עיקרי, 0.75 במקום משני). אחרת תנוצל יתר ותהיה חבות מס בסוף השנה. המלצה: עבדו עם רואה חשבון כדי לתכנן נכון.
מה ההבדל בין עובד שכיר לעצמאי מבחינת ניכויים?
ההבדלים משמעותיים: עובד שכיר - המעסיק מנכה ומעביר את כל המסים (מס הכנסה, ביטוח לאומי, בריאות). המעסיק גם מוסיף הפרשות (פנסיה 6.5%, קרן השתלמות 7.5%, פיצויים 6%) - כסף שהעובד לא רואה בתלוש אבל מקבל לחיסכון. הכול אוטומטי. עצמאי - אחראי בעצמו על כל התשלומים. ביטוח לאומי לעצמאים גבוה יותר - כ-17% (בהשוואה ל-12% של שכירים) על הכנסה עד תקרה. אין הפרשות מעסיק (כי אתם המעסיק), אז צריכים לחסוך בעצמכם. יכולים לקזז הוצאות עסקיות (משרד, ציוד, נסיעות) מההכנסה החייבת. משלמים מקדמות מס 6 פעמים בשנה ומגישים דוח שנתי. יתרון עצמאות: גמישות, פוטנציאל הכנסה גבוה, ניכוי הוצאות. חיסרון: אין ביטחון תעסוקתי, צריך לנהל הכול בעצמכם, ביטוח לאומי יקר יותר.
האם שווה לוותר על חלק מהשכר תמורת הטבות?
תלוי בהטבה ובמצב האישי. הנה ניתוח: רכב צמוד - משתלם אם השווי החודשי נמוך (רכב חשמלי/היברידי) ואתם ממילא צריכים רכב. לא משתלם אם השווי גבוה (רכב יוקרתי) והמס עליו גבוה. אופציות/מניות - יכול להיות משתלם מאוד בחברות סטארטאפ/הייטק עם פוטנציאל צמיחה, אבל יש סיכון. ביטוח בריאות פרטי - משתלם אם המעסיק משלם ואתם מקבלים כיסוי טוב (כללית/מכבי פלטינום). ימי חופש נוספים - משתלם אם אתם מעריכים איזון חיים-עבודה. השתלמויות - משתלם מאוד - המעסיק משלם, אתם מתפתחים מקצועית. ארוחות/קפיטריה - משתלם אם המעסיק משלם ואתם ממילא אוכלים בחוץ. כלל: חשבו מה העלות בפועל לכם (לאחר מס) לעומת השווי שאתם מקבלים. לפעמים עדיף שכר גבוה יותר והחופש לבחור.
מה עושים אם המעסיק לא מפריש לפנסיה כמו שצריך?
זו הפרה חמורה של החוק! מעסיקים חייבים להפריש לפנסיה מהיום הראשון. מה לעשות: (1) בדקו את התלושים - ודאו שיש ניכוי של 6% פנסיה ושהמעסיק מעביר. אפשר לבדוק באתר קופת הגמל שלכם או באפליקציה. (2) דברו עם המעסיק - לפעמים זו טעות טכנית או אדמיניסטרטיבית שניתן לתקן. (3) הגישו תלונה למשרד העבודה - אם המעסיק מסרב, הגישו תלונה רשמית. המשרד יעשה פיקוח ויאלץ את המעסיק להפריש רטרואקטיבית. (4) פנו לעורך דין - אתם זכאים לפיצויים על הפרשות שלא בוצעו. (5) חפשו עבודה אחרת - מעסיק שלא מפריש לפנסיה מסכן את עתידכם. חשוב לדעת: ההפרשות לפנסיה הן זכות חוקית, לא טובת הנאה. אתם מוגנים בחוק. אל תוותרו על הזכות הזו - זה הכסף שלכם לפרישה!
סיכום - הכלי החיוני לכל עובד בישראל
מחשבון ברוטו נטו של אנליטיק הוא הכלי המקצועי והמדויק ביותר לחישוב שכר נטו בישראל. המחשבון כולל:
- ✅ חישוב מדויק לפי מדרגות מס 2025 (כולל מדרגה עליונה של 50%)
- ✅ התחשבות בכל נקודות הזיכוי: בסיסי, ילדים, תושב ותיק, הורה יחיד ועוד
- ✅ חישוב ביטוח לאומי ובריאות מדויק (כולל תקרות)
- ✅ הפרשות פנסיה וקרן השתלמות עם אחוזים גמישים
- ✅ תמיכה ברכב צמוד (רגיל, היברידי, חשמלי) וחישוב שווי
- ✅ מצב מתקדם לחישובים מורכבים עם תוספות שכר
השימוש במחשבון חינמי לחלוטין ואינו דורש רישום או השארת פרטים. הזינו את הנתונים שלכם וקבלו תוצאות מיידיות ומדויקות.
💡 זכרו
ידע הוא כוח - במיוחד כשמדובר בכסף שלכם! הבנה מדויקת של השכר הנטו שלכם מאפשרת לכם לתכנן נכון, לנהל משא ומתן טוב יותר, ולוודא שאתם מקבלים את מה שמגיע לכם. אל תסמכו רק על המעסיק - בדקו בעצמכם!
מידע נוסף:
מחשבון מס הכנסה | מחשבון הלוואות | מחשבון משכנתא
עדכון אחרון: 15.1.2025 | נכתב על ידי: צוות המומחים של אנליטיק
מקורות: רשות המסים, ביטוח לאומי, מדרגות מס 2025, חוק עבודה ישראלי
